风险加权资产如何计量？
《商业银行资本管理办法（试行）》建立了具有中国特色的资本监管制度。根据资本办法的规定，风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。信用风险加权资产是指商业银行根据国别风险评级、风险暴露及采用的计量方法，应用权重法或内部评级法计算的国别风险加权资产。市场风险加权资产是指市场风险资本要求。操作风险加权资产是指操作风险资本要求。
与之前执行的《商业银行资本充足率管理办法》相比，资本办法对信用风险、市场风险和操作风险计量规则进行了大幅修改。在信用风险加权资产计量方面，资本办法将表内资产分为主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露、其他风险暴露等六大类风险暴露，分别规定了相应的计量方法。在市场风险和操作风险方面，资本办法扩大了市场风险和操作风险的覆盖范围，并提高了这两个风险类别的风险敏感度。