企业运作占用资金如何统计？
“企业运作占用的资金”，这个表述有问题，不严谨 应该是：企业在运营期间投入的资金-流动资金=企业运作占用资金的额度（量） 其中，企业运营期间投入的资金包括三部分： 1、经营所需购买的各种物料、支付的各种费用；这属于资产投入，是形成企业生产经营活动需要的各种财产和物资的条件；
2、在运营中形成的各项收入；它包括主营业务收入和其他业务收入；
3、企业日常运转的支出，如人工成本、固定资产折旧等。 这三部分的资金流出，都是实际发生的，可以精确到每个项目上。 最后得出的结果就是企业运作占用资金额度的具体数值了！ 比如一家制造型企业的某月份财务日报表 如果该企业是按天统计核算数据的，那么只需要把以上数据加总就可以得到一个大致的数字。 如果该企业是按月统计核算数据的，那么就需要把这个月所有的数据相加得到一个总额。 再通过计算得出企业当月(或当日)的现金流量表——这里需要参考财务报表的相关知识。 这样，就得到了在企业实际运行期间（一般指一年），每一笔现金流的情况。 而你所提到的“累计”，应该指的是累计金额，也就是从成立至今公司一共花了多少钱！ 你也可以通过以下方式获得这一数字： 当然，还有一种方法更简单： 用一个空账本，记录每天、每月的记账凭证，然后以此推算出累计数就可以了。
希望有所帮助，有会计基础的朋友应该能看懂吧～